Q売上は増えているのに、なぜお金が残らないのでしょうか?

売上が増えてもお金が残らないのは、利益と現金が同じタイミングでは動かないためです。売掛金(まだ入金されていない売上)の回収タイミングや、在庫への投資、借入金の返済などが、利益には表れない形でお金を減らします。

なぜそう言えるのか

利益は売上や費用が発生した時点を基準に計算されますが、実際のお金は入金・支払いの時点で動きます。この2つのタイミングがずれることで、「黒字なのにお金がない」という状態が生まれます。私たちが訪問先で最初に確認するのも、まさにこの利益とお金のズレです。

数字の例(仮定による計算例)

今期の利益が200万円(黒字)の会社を考えます。同じ期間に、まだ入金されていない売上(売掛金)が300万円増加、借入金の元本の返済(利益の計算には出てこない支出)が150万円、在庫が100万円増加していたとすると、利益は200万円でも、実際の手元のお金は同時期に減っている可能性があります。

どんな会社に当てはまるか

特に成長期(売上・在庫が増えている)の会社ほど、利益と手元のお金の差が大きくなりやすい傾向があります。

実際にはこんな支援をしています

• 決算書とは別に、お金の残り具合の見通し(資金繰り予測)を作成
• 数ヶ月先の口座残高の見込みを可視化
• 「なぜ減っているのか」の理由(売掛金・在庫・返済など)を数字で分解

よくある相談

「税理士には黒字と言われているのに不安が消えません」という相談は珍しくありません。実際にはお金の動きを別の表で見るだけで、不安の正体がはっきりすることがほとんどです。

こんな会社におすすめです

• 利益は出ているのに、なぜか通帳のお金が増えない
• 「黒字倒産」という言葉が気になっている
• 資金繰りを社長の感覚だけで管理している

関連するFAQ

• 黒字なのに資金繰りが苦しくなるのはなぜですか？
• お金の残り具合の見通しって、具体的に何をしてくれるんですか?
• 損益分岐点とは何ですか？自社ではどう計算しますか？

自社の数字に当てはめて判断したい場合は、無料相談で状況を伺いながら一緒に整理できます。

出典

参考： 中小企業基盤整備機構 J-Net21「キャッシュフロー経営の基本」